BitFinex и Tether: Манипуляторы и Манипуляции. Часть 1

Рассмотрим в двух частях манипуляторов и манипуляции на крипторынке в 2017-2018 годах.

В первой части поговорим о Манипуляторах (участниках Схемы).

Во второй части (следующая статья) поговорим о самих манипуляциях с USDT и нам пригодится информация об участниках Схемы.

Часть 1. Манипуляторы

Участники схемы

В 2015-2018 годах на рынке сложилась ситуация при которой биржи не могли постоянно и легально работать с фиатными валютами, особенно с американским долларом. Банки разных стран мира отказывали им в банковском обслуживании. На этом фоне появились посредники, выполняющие роль «платежных процессоров». Сформировалась большая схема, которая обеспечивала функционирование бизнесов BitFinex/Tether и манипуляции с USDT.

Давайте раскроем эту тему и посмотрим на взаимосвязи между биржами и «платежным процессором».

Основной состав участников этой схемы:

1. DigFinex Inc.

DigFinex Inc. выступает в качестве конечной материнской компании Bitfinex и Tether.

Отчасти из-за совместного владения и контроля DigFinex над Bitfinex и Tether, Bitfinex и Tether являются «по сути одним и тем же», факт, который DigFinex долго скрывал. DigFinex зарегистрирована на Британских Виргинских островах.

Ключевые сотрудники:

Людовикус Ян ван дер Вельде («Велде») является гражданином Нидерландов и главным исполнительным директором («CEO») iFinex Inc., BFXNA Inc., BFXWW Inc. и Tether Limited, должности, которые он занимал с начала 2013 г.

Велде является одним из двух директоров, внесенных в корпоративные реестры компаний DigFinex, iFinex Inc. и Tether Limited; является акционером DigFinex и Tether Holdings Limited; акционер DigFinex.

Джанкарло Девасини является гражданином Италии и финансовым директором («CFO») Bitfinex и Tether. Наряду с Велде он является еще одним директором, указанным в корпоративных реестрах DigFinex, iFinex Inc. и Tether Limited; а также он является акционером Tether Holdings Limited и DigFinex. Предположительно Девасини участвовал в создании Bitfinex.

Филип Дж. Поттер — житель Нью-Йорка и соучредитель Tether. Он был директором по стратегии («CSO») Bitfinex и Tether примерно с 2013 года до «примерно конца февраля 2018 года». Поттер является директором Tether Holdings Limited и акционером DigFinex.

2. iFinex Inc.

iFinex Inc. владеет и управляет криптобиржей под названием «Bitfinex» и является холдинговой компанией, которая полностью владеет BFXNA Inc. и BFXWW Inc.. iFinex Inc. зарегистрирована на Британских Виргинских островах.

3. BFXNA Inc. и BFXWW Inc. — это юридические лица биржи Bitfinex

BFXWW Inc. – юридическое лицо биржи Bitfinex для неамериканских граждан.

BFXNA Inc. – юридическое лицо биржи Bitfinex для граждан США.

Обе компании зарегистрированы на Британских Виргинских островах.

4. Crypto Capital Corp.

Компания работала как «платежный процессор», которая предлагала банковские услуги для криптобирж. Crypto Capital Corp. («Crypto Capital») зарегистрирована в Панаме.

5. Tether Holdings Limited

Tether Holdings Limited, является холдинговой компанией (для Tether Limited, Tether Operations Limited и Tether International Limited) и зарегистрирована на Британских Виргинских островах.

Tether Limited зарегистрирована в Гонконге.

Tether Operations Limited, Tether International Limited зарегистрированы на Британских Виргинских островов.

6. Bittrex, Inc. и Poloniex, LLC

Bittrex, Inc. и Poloniex, LLC управляют своими биржами криптовалют. Они были основаны в 2014 г.

В данном случае обе биржи в течение большей части времени были так называемыми «крипто-криптобиржами», позволяя своим клиентам обменивать друг на друга только разные криптовалюты и отказываясь предлагать депозиты или обмены на основе фиата.

Bittrex зарегистрирована в штате Делавэр (США) с основным местом деятельности в Вашингтоне.

Poloniex зарегистрирована в штате Делавэр США) с основным местом деятельности в штате Массачусетс.

Все они участвовали в схеме крупных и своевременных покупок криптовалют с использованием USDT, чтобы сигнализировать рынку об огромном естественном спросе, таким образом обуславливая цену на криптовалюты, создавая и поддерживая «пузырь» на рынке криптовалют.

Tether является центральным органом власти и эмитентом USDT — «стейблкоина», названного так потому, что он предположительно привязан и обеспечен долларами США, хранящимися в резерве Tether.

Tether заявляет, что каждый USDT в обращении обеспечен долларом США на банковском счете Tether, и держатели могут обменять свои USDT на эти доллары в любое время, когда пожелают. Таким образом, USDT считался цифровым эквивалентом долларов США.

USDT является наиболее широко используемой криптовалютой в мире по объему торгов и третьей по величине криптовалютой в мире по рыночной капитализации в 68 миллиардов долларов.

В 2019 году Bitfinex и Tether заявили, что USDT обладал почти идеальной монополией на рынке стейблкоинов, на его долю приходилось 98,7% мировых объемов торговли стейблкоинами;

В этой схеме есть еще один ключевой игрок – компания Crypto Capital.

История прошлого Crypto Capital и его тесных связей с криптоиндустрией

Crypto Capital — панамская компания, которая предоставляла теневые банковские услуги нескольким криптовалютным биржам, включая Bitfinex, Binance, Cex.io, Coinapult и QuadrigaCX.

Откуда взялся Crypto Capital? Кто на самом деле за этим стоит?

Crypto Capital появился в 2013 году, предположительно, пользователь Reddit u/bitfan2013 был основателем фирмы. В мае 2013 года u/bitfan2013 разместил в сабреддите r/Bitcoin сообщение, исследуя мнение сообщества относительно предлагаемого банка, который будет включать в себя средство конвертации между BTC и фиатной валютой, в дополнение к предоставлению услуг компаниям, работающим в криптосекторе. В сообщении предлагалось, чтобы «настоящий фиатный банк с нуля был создан пользователями биткойнов, майнерами, продавцами и разработчиками с целью ведения бизнеса в биткойнах и исключительно с виртуальными валютами».

Он утверждал, что он и его семья входят в совет директоров четырех «малых и средних частных банков» в Панаме. Чуть позже u/bitfan2013 объявил, что готовы «предложить частное международное банковское обслуживание клиентам, продавцам и трейдерам биткойнов».

В июне 2013 года компания Crypto Capital (тогда работавшая под названием Crypto Financial) запустила, а затем провела первичное публичное размещение акций для привлечения 30 000 BTC через панамскую компанию Havelock Investments в августе 2013 года. Havelock Investments часто обвиняли в мошеннических ICO.

К 2015 году Crypto Capital привлек несколько известных бирж в качестве клиентов, предоставляя услуги, в частности, Bitfinex и Coinapult.

"Технологическое ядро" Crypto Capital

В становлении Crypto Capital сыграл значительную роль панамский сервис Coinapult, являясь "технологическим ядром" для Crypto Capital.

Сначала сервис Coinapult позволял отправлять биткойны по e-mail и SMS, а потом превратился в некое подобие биржи. Курс брался непосредственно с Bitfinex.

Сам сервис основан в 2012 году известными предпринимателями Эриком Вурхисом и Айрой Миллером, и получил средства на развитие от Барри Зильберта и Роджера Вера.

В сентябре 2018 года журналисты из Wall Street Journal заявили, что через обменник ShapeShift, принадлежащий Эрику Вурхису, было отмыто 9 миллиардов долларов.

API Crypto Capital разработал Айра Миллер. Дополнительно, он разработал программное обеспечение для сверх защищённых биткойн-автоматов.

Также он создал клиенты для самых популярных криптовалютных бирж и обменников: Bitfinex, Bitstamp, Btcchina, Huobi, Kraken, Poloniex, ShapeShift и т.д.

Позднее, Coinapult дополнительно интегрировался с кошельками Mycelium, Safello и криптовалютой DASH.

Заполнение банковской пустоты

Crypto Capital удовлетворил особую потребность в развивающемся криптомире: он предоставлял банковские услуги криптокомпаниям, когда традиционные банки избегали их, как чумы.

Компания быстро стала популярной компанией для криптобизнеса по всему миру несмотря на то, что она была в основном анонимной организацией, у которой не было ни сотрудников, ни адресов, указанных на ее веб-сайте. И этим пользовались не только маргинальные криптокомпании и мошенники. Подписались и многие уважаемые компании.

Например, авторитетная биржа Kraken из Сан-Франциско использовала Crypto Capital, но прекратила сотрудничество в начале 2017 года. Также Binance какое-то время работал с Crypto Capital.

Crypto Capital засветилась и в худших кругах криптомира и фигурировала как минимум в одном крупном скандале.

Примечательно, что ныне печально известная QuadrigaCX, крупнейшая криптобиржа в Канаде, была ценным клиентом Crypto Capital. QuadrigaCX была клиентом, когда канадская биржа внезапно закрылась после загадочной смерти ее генерального директора Джеральда Коттена в декабре 2018 года. Согласно журналам чата между Джеральдом Коттеном и руководителем операций QuadrigaCX Аароном Мэтьюзом, он использовал Crypto Capital для хранения денег клиентов.

Люди, стоящие за Crypto Capital

Руководители Crypto Capital хорошо скрывались. На сайте компании не было указано ни одного члена команды, не говоря уже о чем-то еще, что могло бы дать представление о том, кто управляет компанией. Тем не менее, любой, кто хотел бы посмотреть поближе, просто зашел бы в тупик, обнаружив, что разными компаниями управляет один и тот же директор: Иван Мануэль Молина Ли.

Равид Йосеф, Реджинальд Фаулер и Оз Йосеф, люди, стоящие за Crypto Capital

Равид Йосеф является акционером Global Trade Solutions LLC, британской компании с тем же названием, что и швейцарская компания, владеющая Crypto Capital.

Реджинальд Фаулер, житель штата Аризона, США, выступал в качестве сотрудника Crypto Capital и отвечал за создание подставных компаний и открытие банковских счетов, которые могли использоваться Bitfinex и Tether для обработки долларов США и других валют.

Схема взаимоотношений между компаниями:

Реджинальд Фаулер и Равид Йосеф, которые живут в Тель-Авиве (Израиль), были частью схемы, которая включала использование банковских счетов для перевода денег в ряд неназванных криптовалютных бирж.

Эти двое «открыли и использовали многочисленные банковские счета в финансовых учреждениях, которые были застрахованы [FDIC]», в том числе один базируется на Манхэттене.

Реджинальд Фаулер и Равид Йосеф предположительно управляли теневым банком, который обрабатывал сотни миллионов долларов нерегулируемых транзакций от имени многочисленных криптовалютных бирж.

Связь с криптокапиталом

Crypto Capital постепенно превращался в центральный банк криптоиндустрии. Он упростил банковские услуги с одного конца отрасли — крупных криптовалютных компаний и бирж, включая Binance, Kraken, Bitfinex и BitMEX — на другой, включая ныне несуществующую QuadrigaCX и ряд более мелких компаний, замешанных в схемах отмывания денег и мошенничестве.

В тоже время, у Bitfinex и Tether становилось всё больше банковских проблем:

С 2016 по март 2017 года Bitfinex и Tether использовали несколько тайваньских банков для осуществления и получения банковских переводов для выполнения заказов клиентов в долларах США, при этом Wells Fargo выступал в качестве банка-корреспондента.

В марте 2017 года Wells Fargo отказался обрабатывать переводы в долларах США со счетов Bitfinex и Tether.

В ноябре 2017 года Bitfinex начал предлагать клиентам вносить средства в Crypto Sp. в Bank Spółdzielczy w Skierniewicach в Польше.

В том числе предлагали клиентам вносить средства в швейцарскую Global Trade Solutions A.G. через португальский банк Caixa Geral de Depositos.

Global Trade Solutions является материнской компанией Crypto Capital.

К сентябрю 2018 года счета, принадлежащие Global Trade Solutions, использовались для облегчения транзакций с фиатом для Bitfinex через несколько банков США, включая Citibank, HSBC и Enterprise Bank & Trust.

В октябре 2018 года пуэрториканская компания Noble Bank* прекратила банковское обслуживание Bitfinex. Bitfinex и Tether прекратили свои отношения с Noble Bank из-за его неспособности обрабатывать большие объемы электронных переводов.

В ноябре 2018 года Tether объявила об установлении банковских отношений с Deltec Bank & Trust Limited*, базирующимся на Багамах.

* Noble Bank (Пуэрто-Рико) и Deltec Bank (Багамы) использовали один и тот же основной банк – Bank of New York Mellon. Они не являлись банками, в тоже время оказывали банковские услуги, используя "инфраструктуру настоящего банка" - это прокладки между биржами и банковской системой.

Проблемы в Crypto Capital

Метод работы Crypto Capital был прост. Создайте подставную компанию, чтобы получить банковский счет и использовать его, пока его не закроют. Тогда найди другой банк.

Главный стратегический директор Bitfinex Фил Поттер описал такую ​​стратегию как использование «уловок в кошки-мышки, которыми должен воспользоваться каждый в криптоиндустрии».

Одним из первых «портов захода» Crypto Capital была компания под названием Global Transaction Services, которую Crypto Capital использовал до начала 2016 года. Это была платежная система из Атланты, штат Джорджия, которая использовала местный банк в Бразелтоне, штат Джорджия, и банковский счет, принадлежащий подставной компании.

Судя по всему, он принадлежал Дэниелу Баррсу из Великобритании, которому в мае 2016 года было предъявлено обвинение в проведении масштабной операции по отмыванию денег. Вскоре после этого Crypto Capital начал использовать банки по всему миру, в том числе в Польше, Великобритании и США.

Главный архитектор QuadrigaCX Алекс Ханин обвинил Crypto Capital в проблемах с выводом средств на своих биржах до его краха. Он сказал, что средства были заблокированы на одном из тайваньских банковских счетов Crypto Capital. Неясно, были ли средства когда-либо разблокированы.

Отношения между Bitfinex и Crypto Capital ухудшаются

Партнерство Bitfinex с Crypto Capital начало ухудшаться в апреле 2018 года после сообщений о том, что в марте 2018 польские власти конфисковали около 350 миллионов долларов со счета, принадлежащего дочерней компании Crypto Capital Crypto Sp. в Bank Spółdzielczy w Skierniewicach, за предполагаемые связи с операциями колумбийского картеля.

Директор Crypto Capital Иван Мануэль Молина Ли был арестован польскими властями по подозрению в отмывании средств на сумму около 350 миллионов долларов от незаконных доходов и в связях с транснациональным наркокартелем.

В июне 2018 года Crypto Capital распалась и ликвидировалась, и с тех пор ею управляет Global Trade Solutions.

В августе 2018 года Crypto Capital проинформировала Bitfinex о том, что около 500 миллионов долларов средств Bitfinex «задержаны» властями Польши и Португалии.

Когда Bitfinex потребовала предоставить доказательства замороженных средств, Bitfinex было выдано письмо, в котором говорилось, что средства Bitfinex на сумму более 300 миллионов долларов хранятся в TCA Bancorp компанией Global Trade Solutions A.G., действующей как Crypto Capital.

Осенью 2018 Bitfinex испытывала серьезные проблемы с запросами на снятие средств своих клиентов, поскольку у криптобиржи, по существу, не было денег для их оплаты.

В октябре 2018 года в сети начали циркулировать слухи о том, что клиенты Bitfinex не могут вывести свои деньги. В том же месяце биржа опубликовала ряд публичных заявлений, в которых говорилось, что такие слухи были «целевой кампанией, основанной только на вымысле». В частности, 15 октября 2018 года Bitfinex объявил, что «все криптовалютные и фиатные платежи обрабатываются и обрабатываются в обычном режиме без малейшего вмешательства».

Это было неправдой, потому что в тот же день старший исполнительный директор Bitfinex написал своему контактному лицу в Crypto Capital, что «слишком много выводов средств ожидаются в течение длительного времени», поэтому ему срочно нужны были деньги от Crypto Capital, «в Tether или любой другой форме».

Действительно, в то время, Bitfinex пришлось временно приостановить фиатные депозиты в четырех фиатных валютах — евро, долларе США, японской иене и британском фунте — без указания причины приостановки.

В какой-то момент неназванный представитель Crypto Capital объяснил старшему руководителю Bitfinex, что 850 миллион долларов не может быть возвращен на криптобиржу, поскольку они были конфискованы государственными органами Португалии, Польши и США.

Bitfinex и Tether не поверили, что деньги действительно были конфискованы.

В начале 2019 года партнерство Crypto Capital с Bitfinex привлекло пристальное внимание прокуратуры Нью-йорка из-за подозрений, что у BitFinex проблемы с ликвидностью: биржа заявила, что проблемы с ликвидностью были вызваны невозможностью доступа к своим средствам на сумму 850 миллионов долларов, которые находились в Crypto Capital.

В свою очередь, Bitfinex подала в суд на бывшего вице-президента TCA Bancorp Ронделла Клайда Монро, при этом биржа утверждала, что Монро владеет информацией, касающейся ее средств, находящихся в Crypto Capital. Bitfinex утверждала, что TCA Bancorp предоставляла банковские услуги Crypto Capital, утверждая, что фирма «использовала один или несколько счетов в TCA Bancorp для облегчения перевода средств».

Bitfinex заявлял, что у него «за последние несколько лет была череда неудачных банковских отношений по всему миру», потому что многие финансовые учреждения не хотели вести дела с «нерегулируемыми или оффшорными компаниями», связанными с криптовалютами.

Crypto Capital выступала в качестве «платежного процессора» для Bitfinex и Tether, обрабатывая более 1 миллиарда долларов своих смешанных клиентских и корпоративных средств, однако «между Crypto Capital и Bitfinex или Tether никогда не заключалось никаких договоров или аналогичных письменных соглашений.

«Кредитная линия»: как Bitfinex (якобы) использовала резервы Tether

В феврале 2019, юристы Bitfinex и Tether заявили, что их клиенты «обдумывали транзакцию, которая позволит Bitfinex использовать денежные резервы Tether по мере необходимости», чтобы покрыть расходы - недостающие 850 миллион долларов.

В частности, Bitfinex возьмет «кредитную линию» в размере от 600 до 700 миллионов долларов из резервных фондов, поддерживающие Tether.

Перевод 625 миллионов долларов из резервов Tether в Bitfinex, предположительно произошел в ноябре 2018 года:

«В ноябре 2018 года Tether перевела 625 миллионов долларов со своего счета в Deltec на счет Bitfinex в Deltec. Bitfinex, в свою очередь, сделал перевод в общей сложности 625 миллионов долларов со счета Bitfinex в Crypto Capital на счет Tether в Crypto Capital посредством записи в бухгалтерской книге в Crypto Capital, зачислив на счет Tether сумму в размере 625 миллионов долларов и списав со счета Bitfinex соответствующим количество. Цель этого обмена состояла в том, чтобы позволить Bitfinex решать проблемы с ликвидностью».

Открытие дела по обвинению в мошенничестве

25 апреля 2019 года генеральный прокурор Нью-Йорка, Летиция Джеймс объявила: "Наше расследование установило, что операторы торговой платформы Bitfinex, которые также контролируют виртуальную валюту Tether, занимались сокрытием, чтобы скрыть очевидную потерю 850 миллионов долларов США смешанных клиентских и корпоративных средств".

Судебный приказ требует, чтобы операторы компаний немедленно прекратили дальнейшую растрату активов в долларах США, которые поддерживают токены «tether», пока продолжается расследование Офиса, и представили документы и информацию, включая материалы, запрошенные ранее выданными Офисом следственными повестками. Компаниям также запрещено уничтожать, удалять или разрешать другим удалять потенциально важные документы и сообщения, включая документы и сообщения, хранящиеся в любых самоудаляющихся или «эфемерных» компьютерных приложениях.

Хронология активностей прокуратуры:

В сентябре 2018 года Генеральная прокуратура опубликовала отчет об инициативе по обеспечению целостности виртуальных рынков, в котором изложены выводы офиса о практике «платформ для торговли виртуальными активами», которые действуют или предположительно работали в Нью-Йорке. Среди выводов, изложенных в этом отчете, Управление выделило «существенный потенциал конфликтов между интересами платформы, инсайдеров платформы и клиентов платформы».

В ноябре 2018 года генеральный прокурор выдал повестки в суд Bitfinex и Tether, которые принадлежат и управляются одной и той же небольшой группой лиц и утверждают, что не ведут бизнес в Нью-Йорке. Как утверждается в судебных документах, поданных Генеральной прокуратурой, торговая платформа Bitfinex позволяет жителям Нью-Йорка покупать и торговать виртуальными валютами, включая так называемый стейблкоин, виртуальную валюту, которую компании давно заявляли, «обеспеченную 1 к 1» в долларах США, хранящиеся в денежном резерве.

25 апреля 2019 открыто дело по обвинению в мошенничестве в отношении Bitfinex и Tether.

После открытия дела по обвинению в мошенничестве на бирже Bitfinex началась паническая продажа токенов USDT за Bitcoin, т.к. фиатные шлюзы не работали. Клиенты переливались из USDT в Bitcoin - курс Bitcoin начал стремительно расти.

Как итог, начинается бычье ралли на Bitcoin.

1 мая 2019 - Реджинальду Фаулеру из Crypto Capital Corp. предъявлены обвинения в мошенническом переводе десятков миллионов долларов средств Tether из Crypto Capital на его личные счета.

5 мая 2019 - против высокопоставленных должностных лиц Crypto Capital Реджинальда Фаулера и Равида Йосефа выдвинуты обвинения за их участие в схеме отмывания денег для колумбийских картелей и совершение банковского мошенничества.

25 октября 2019 - директор Crypto Capital Corp Иван Мануэль Молина Ли арестован по обвинению в отмывании денег для колумбийских картелей через Bitfinex. Bitfinex отрицает сознательное участие в схеме.

23 февраля 2021 - Bitfinex выплачивает штраф в размере 18,5 миллионов долларов и соглашается прекратить торговлю USDT в Нью-Йорке, чтобы урегулировать дело, в котором генеральный прокурор Нью-Йорка утверждал, что биржа покрыла крупные финансовые убытки. Биржа не признала правонарушения в рамках урегулирования.

26 июля 2021 - Министерство юстиции США начинает расследование предполагаемого банковского мошенничества, совершенного руководителями Tether, с предполагаемыми ложными заявлениями в банках.

15 октября 2021 - CFTC налагает на Tether и Bitfinex штраф в размере 42,5 миллионов долларов США. Tether оштрафован на 41 миллион долларов за ложные заявления о том, что USDT полностью обеспечен долларами США. Bitfinex оштрафован на 1,5 миллиона долларов за незаконные транзакции на своей бирже и нарушение предыдущего приказа CFTC, изданного 2 июня 2016 года.

Tether и отчет аудитора BDO Italy

19 августа 2022, Tether Holdings Limited опубликовала последнее ежеквартальное аудиторское заключение, составленное BDO Italy, входящей в пятерку крупнейших мировых аудиторских фирм.

По состоянию на 30 июня 2022 BDO подтвердили более чем 58-процентное снижение запасов коммерческих бумаг Tether по сравнению с предыдущим кварталом с 20 миллиардов долларов до 8,5 миллиардов долларов.

К концу августа 2022 года доля коммерческих бумаг сократится до 200 миллионов долларов, а к концу года — до нуля. За тот же период Tether увеличил свои запасы наличных денег и банковских депозитов на 32%.

Вы можете прочитать последнее аудиторское заключение и отчет о консолидированных запасах здесь.

Руководство Компании утверждает следующее по состоянию на 30 июня 2022 года:

• Консолидированные общие активы Группы составляют не менее 66 409 619 424 долларов США.
• Консолидированные общие обязательства Группы составляют 66 218 725 778 долларов США, из которых 66 204 234 509 долларов США относятся к выпущенным цифровым токенам.
• Консолидированные активы Группы превышают ее консолидированные обязательства.

Последний отчет также показывает, что средний рейтинг коммерческих бумаг и депозитных сертификатов улучшился и продолжает находиться в диапазоне от A-1 до A-2.

Немного о компании BDO

BDO или Binder Dijker Otte — это международная сеть аудиторских, налоговых, консультационных и бизнес-консультационных фирм, которые предоставляют профессиональные услуги под названием BDO. BDO является пятой по величине бухгалтерской сетью в мире.

Сеть, основанная в 1963 году как Binder Seidman International Group фирмами из Канады, Германии, Нидерландов, Великобритании и США, координируется BDO Global Coordinate BV с офисом в Завентеме, Бельгия.

Что важно, каждая фирма-член BDO является независимым юридическим лицом в своей стране.

Tether, имеющий больше всего проблем с властями США, в 2021-2022 годах не раз пытался провести аудит своих резервов с помощью крупных аудиторских компаний из США, но все крупные аудиторские компании отказались от проведения аудита Tether (включая BDO USA).

Почему Tether нашел аудитора именно в Италии?

В начале статьи, упоминал, что компания DigFinex Inc. выступает в качестве конечной материнской компании для Bitfinex и Tether.

Вспомним одного из ключевых сотрудников головной компании DigFinex Inc:

Джанкарло Девасини является гражданином Италии и финансовым директором («CFO») Bitfinex и Tether. Наряду с Велде он является еще одним директором, указанным в корпоративных реестрах DigFinex, iFinex Inc. и Tether Limited; а также он является акционером Tether Holdings Limited и DigFinex. Предположительно Девасини участвовал в создании Bitfinex.

Означает ли, что отчет BDO Italy ангажирован или не корректен? Думаю, что отчет корректный и составлен правильно. Я не аудитор и не могу оценить выполнен ли аудит по всем правилам и нормам международных стандартов.

Предположу, что другие аудиторы не захотели связываться с Tether в силу подмоченной репутации и не прозрачных прошлых периодов.

А так как BDO представляет из себя сеть юридически независимых лиц, то договориться об аудите с отдельным юридическим лицом в Италии, куда как проще, чем в США.

Про Paradigm и дамп Bitcoin в декабре 2018

Собирая информацию о фонде Paradigm, мне стало ясно, что тут налицо работа элит близких к Манипулятору.

Кто не читал статью о фонде Paradigm, то рекомендую прочесть ту статью, а затем продолжить чтение этой статьи дальше.

Давайте свяжем Paradigm+Университеты и BitFinex+Tether+Crypto Capital.

Приведу нужную нам часть из статьи о фонде Paradigm.

Сборка всего пазла

Развитие рынка криптовалют можно условно разделить на несколько этапов:

Совершенно очевидно, что в период с 2010 по 2018 на рынке криптовалют царила некая анархия - рынок был наводнен мошенниками. Это был удобный инструмент, как отъема денег у тех, у кого они не должны осесть, так и инструмент манипулирования рынком.

Кому-то нужно было создать условия для контролируемого роста мошенников с возможностью их "регулирования" через государственные структуры и банки. Там где нужно, позволяли крутить деньги через банки, а когда наступал нужный момент - отнимали деньги, тем самым создавая нужные условия на рынке.

Хронология всех событий:

2013 - создание "платежного процессора" Crypto Capital.

2013 - 2017 - период расцвета "теневых" банковских услуг.

2015 - 2017 - BitFinex и Tether, ключевые игроки на рынке стейблкоинов и мастера манипуляций с USDT (детали будут представлены во второй части расследования).

2017 - 2018 - "теневые" банковские услуги начинают давать сбой. Заметна тенденция по "закручиванию гаек". Всё сложнее работать с фиатом, а значит поддерживать миф о том, что клиенты Tether всегда могут поменять USDT на USD.

Июль 2017 - ICO биржи Binance. Binance должен был открыть второй этап развития крипторынков, с условным названием "Вчерашние мошенники". Хотя прошлое CZ не безоблачно, при создании биржи он явно получил установку, что биржа должна хоть как-то удовлетворять регуляторным требованиям и не быть такими беспредельщиками как BitFinex. С этого момента, дни BitFinex как крупного игрока, были сочтены.

13 ноября - 17 декабря 2017 - памп Bitcoin до 20 тысяч долларов. Причины пампа будут рассмотрены во второй части.

18 декабря 2017 - CME Group запускает фьючерс на Bitcoin. Также было объявлено, что NASDAQ рассматривает возможность запуска торговли фьючерсами и опционами на Bitcoin.

Январь 2018 - Binance вышла на первое место среди криптобирж мира по объёму торгов, а CZ попал на обложку журнала Forbes.

Весна 2018 - Paradigm договаривается об инвестициях с самыми консервативными инвесторами (университетами).

Март-август 2018 - в нескольких странах арестовывают счета компаний связанных с Crypto Capital. Основные пострадавшими являются BitFinex и Tether. Потери составляют порядка 850 миллионов долларов.

Апрель 2018 - Гэри Генслер проходит обучение как преподаватель в MIT по теме криптовалют. В будущем он станет председателем SEC.

Сентябрь 2018 - генеральная прокуратура опубликовала отчет об инициативе по обеспечению целостности виртуальных рынков, в котором изложены выводы офиса о практике «платформ для торговли виртуальными активами».

Сентябрь 2018 - начало публичного курса Гэри Генслера по криптовалютам в MIT. Этот курс поднимает тему государственного регулирования криптовалютной отрасли. С 2019 года на разных уровнях начнут говорить о принятии и регулировании криптовалют.

Октябрь 2018 - Университеты выдают фонду Paradigm 400 миллионов долларов.

Октябрь-ноябрь 2018 - Bitfinex испытывает серьезные проблемы с запросами на снятие средств своих клиентов, поскольку у криптобиржи, по существу, не было денег для их оплаты.

Ноябрь 2018 - генеральный прокурор выдал повестки в суд Bitfinex и Tether.

Ноябрь 2018 - Bitfinex снимает 625 миллионов долларов с банковского счета Tether в Deltec. По сути у Tether образовывается "дыра в резервах" на эту сумму.

Декабрь 2018 - Bitcoin падает в цене ниже 4 тысяч долларов.

Декабрь 2018 - Paradigm в основном вкладывается в Bitcoin и Ethereum. Покупки совершаются на идеальном дне - цена покупки ниже 4 тысяч долларов. Университеты выделяют еще 350 миллионов долларов.

4 марта 2019 - Tether меняет текст на своем сайте с

«Каждый USDT всегда обеспечен один к одному традиционной валютой, хранящейся в наших резервах. Таким образом, 1 доллар США всегда эквивалентен 1 доллару США» на

«Каждый доллар США всегда на 100% обеспечен нашими резервами, которые включают традиционную валюту и эквиваленты денежных средств и, время от времени, могут включать другие активы и дебиторскую задолженность по кредитам, предоставленным Tether для третьи стороны, в число которых могут входить аффилированные лица (совместно – резервы). Каждый USDT также привязан к доллару 1 к 1, поэтому 1 USDT всегда оценивается Tether в 1 доллар США».

25 апреля 2019 - генеральный прокурор открывает дело по обвинению в мошенничестве в отношении Bitfinex и Tether.

30 апреля - 26 июня 2019 - бычье ралли на Bitcoin. Цена достигает с 5,2 тысяч долларов до 14 тысяч долларов.

1 мая 2019 - Реджинальду Фаулеру из Crypto Capital Corp. предъявлены обвинения в мошенническом переводе десятков миллионов долларов средств Tether из Crypto Capital на его личные счета.

5 мая 2019 - против высокопоставленных должностных лиц Crypto Capital Реджинальда Фаулера и Равида Йосефа выдвинуты обвинения за их участие в схеме отмывания денег для колумбийских картелей и совершение банковского мошенничества.

25 октября 2019 - директор Crypto Capital Corp Иван Мануэль Молина Ли арестован по обвинению в отмывании денег для колумбийских картелей через Bitfinex. Bitfinex отрицает сознательное участие в схеме.

23 февраля 2021 - Bitfinex выплачивает штраф в размере 18,5 миллионов долларов и соглашается прекратить торговлю USDT в Нью-Йорке, чтобы урегулировать дело, в котором генеральный прокурор Нью-Йорка утверждал, что биржа покрыла крупные финансовые убытки. Биржа не признала правонарушения в рамках урегулирования.

13 мая 2021 - Tether выпускает две круговые диаграммы в качестве долгожданного раскрытия своих резервов. Наибольший процент его резервов приходится на коммерческие бумаги.

26 июля 2021 - Министерство юстиции США начинает расследование предполагаемого банковского мошенничества, совершенного руководителями Tether, с предполагаемыми ложными заявлениями в банках.

27 июля 2021 - Министр финансов США Джанет Йеллен созывает закрытое заседание Президентской рабочей группы по финансовым рынкам для обсуждения Tether. Джанет Йеллен призывает участников «действовать быстро», чтобы обеспечить наличие соответствующих правил для цифровых валют.

12 августа 2021 - Protos сообщает, что более двух третей всех выпущенных USDT достались всего двум криптокомпаниям: Alameda Research Сэма Бэнкмана-Фрида и Cumberland Global компании DRW.

15 октября 2021 - CFTC налагает на Tether и Bitfinex штраф в размере 42,5 миллионов долларов. Tether оштрафован на 41 миллион долларов за ложные заявления о том, что USDT полностью обеспечен долларами США. Bitfinex оштрафован на 1,5 миллиона долларов за незаконные транзакции на своей бирже и нарушение предыдущего приказа CFTC, изданного 2 июня 2016 года.

19 августа 2022 - Tether Holdings Limited опубликовала последнее ежеквартальное аудиторское заключение, составленное BDO Italy. Представлена информация об активах по состоянию на 30 июня 2022 года.

В первой части мы рассмотрели участников схемы (и их роли), которые постоянно испытывали проблемы с фиатной ликвидностью. Сама проблема предопределит схему манипуляций с USDT, о которой поговорим во второй части.

Продолжение во второй части.

Подготовлено каналом SMART INVESTOR

Источники (публичные данные из Интернет)